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CFP (サーティファイドファイナンシャルプランナー) リスクと保険

「CFP (サーティファイドファイナンシャルプランナー) リスクと保険」の記事一覧

外貨建保険の解約時に「円」で受け取る場合に適用される為替レートはどれか。

外貨を円に替えて受け取る際には顧客が外貨を売るレートであるTTBが適用される。

2026年3月5日

契約者が法人で被保険者が役員、死亡受取人が遺族の定期保険料（最高解約返戻率50%以下）の処理はどれか。

最高解約返戻率が50%以下の定期保険の保険料は法人の場合、原則として全額を損金に算入できる。

2026年3月5日

費用保険金の一種である「残存物取片づけ費用」の支払限度額は原則として損害保険金の何%か。

損害を受けた残存物の片づけに要する費用は損害保険金の10%を限度に支払われるのが一般的である。

2026年3月5日

低解約返戻金型終身保険において保険料払込期間中の解約返戻金は通常の何%程度か。

低解約返戻金型は払込期間中の解約返戻金を通常の7割程度に抑えることで保険料を安くしている。

2026年3月5日

死亡保険契約において被保険者の同意が必要となるのはどのタイミングか。

被保険者と契約者が異なる契約（他人の生命の保険）では被保険者の同意が有効要件となる。

2026年3月5日

企業の地震リスクに対する財務的な備えとして適切な手法はどれか。

自社で保険引受を行う子会社（キャプティブ）を設立することは大規模リスクへの財務対策となる。

2026年3月5日

損害保険契約者保護機構において火災保険の補償割合は原則として何%か。

損害保険契約者保護機構による火災保険の補償割合は原則として保険金の80%までとされる。

2026年3月5日

先進医療特約において給付金の支払対象となる費用に含まれるものはどれか。

先進医療特約で保障されるのは厚生労働省が指定する先進医療にかかる技術料相当額のみである。

2026年3月5日

生命保険の満期金を年金形式で受給する場合の所得区分はどれか。

満期保険金や解約返戻金を年金形式で受け取る場合の収益分は雑所得として課税される。

2026年3月5日

役員退職金の積立目的で加入する保険のうち損金算入割合が最も高い傾向にあるのはどれか。

がん保険は商品設計により全額損金算入が可能な時期があり福利厚生や退職金準備に利用される。

2026年3月5日