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DCプランナー (企業年金) 2級

「DCプランナー (企業年金) 2級」の記事一覧

DBからDCへの移行において、移行前のDBの資産（過去勤務債務等）を数年かけてDCへ移換することを何というか。

資産を一度に移換せず、数回に分けて移換することで運用リスクを分散させる。

2026年3月8日

ポートフォリオの運用成果を「マーケットの動きによる部分」と「銘柄選択による部分」に分ける分析を何というか。

リターンの源泉が資産配分か銘柄選定かを明らかにする手法。

2026年3月8日

iDeCoの加入者が死亡し、死亡一時金として遺族が受け取る際、相続税法上の扱いはどうなるか。

死亡保険金と同様、みなし相続財産として「500万円×法定相続人の数」の非課税枠が適用される。

2026年3月8日

外貨建て債券の投資において、金利水準が高い国の通貨を買い、低い国の通貨を売る取引を何というか。

金利差から収益（スワップポイント等）を得る手法である。

2026年3月8日

遺族厚生年金の「中高齢寡婦加算」が支給される要件として、夫の死亡当時、妻は何歳以上である必要があるか。

40歳以上65歳未満の期間に加算が行われる。

2026年3月8日

DCの運用商品提示において、信託報酬が非常に低い「インデックスファンド」を含めることが望ましいとされる理由は何か。

長期運用においてコスト（信託報酬）が収益に与える影響を抑えるためである。

2026年3月8日

株式の信用取引において、株価が下落した際に追加で差し入れる必要がある証拠金を何というか。

担保価値が一定水準（維持率）を下回った場合に追加資金が必要になる。

2026年3月8日

国民年金の第3号被保険者が、配偶者の退職等により第1号被保険者になった際、届け出を行う先はどこか。

種別変更の届け出は居住地の市区町村または年金事務所に行う。

2026年3月8日

確定拠出年金の老齢給付金を「一時金」と「年金」で組み合わせて受け取ることは可能か。

多くの制度では、受給者のニーズに合わせて併用が可能となっている。

2026年3月8日

確定給付企業年金における「受給権の保護」として、事業主が積立不足を放置することを禁止するルールを何というか。

将来の給付を確実にするため、法令に基づく積立が義務付けられている。

2026年3月8日