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DCプランナー (企業年金) 2級

「DCプランナー (企業年金) 2級」の記事一覧

確定給付企業年金の「規約型」において、年金資産を管理・運営する契約相手はどこか。

規約型は事業主が外部の金融機関と契約を結んで資産を管理する。

2026年3月8日

企業型DCの加入者が退職し、6カ月以内に移換手続きを行わず「自動移換」された場合、その期間は通算加入者等期間に含まれるか。

自動移換されている期間は、老齢給付金受給要件の加入期間にはカウントされない。

2026年3月8日

ある株式の期待収益率が8%、無リスク利回りが1%、ベータ値が1.2のとき、CAPM（資本資産価格モデル）による期待収益率は。

1 + 1.2 * (8 - 1) = 9.4% と計算される。

2026年3月8日

障害厚生年金（1級・2級）を受給している者に加算される、配偶者に対する加給年金の額はいくらか。

障害厚生年金の配偶者加給年金は、老齢厚生年金の加給年金額と同じ設定である。

2026年3月8日

iDeCoの加入者が運用の指図を行う際、1つの商品の配分割合を何%単位で設定するか（一般的）。

通常、運用割合は1%刻みで合計100%になるように指定する。

2026年3月8日

「ドル・コスト平均法」の最大のメリットはどれか。

価格が高いときは少なく、低いときは多く買うことで高値掴みを防ぐ。

2026年3月8日

債券の利回り曲線において、短期金利よりも長期金利が高い状態を何というか。

通常の経済状態では長期のほうがリスクが大きいため順イールドとなる。

2026年3月8日

退職所得の計算において、勤続年数が25年の場合の退職所得控除額はいくらか。

800万円＋70万円×(25-20)＝1150万円と計算される。

2026年3月8日

DCの加入者が掛金拠出を再開する場合、過去に拠出しなかった期間の分を遡って拠出（追納）できるか。

確定拠出年金には公的年金のような後納や追納の制度はない。

2026年3月8日

贈与税の「相続時精算課税制度」を選択した場合、累積でいくらまで贈与税が非課税となるか。

2500万円までの贈与には課税されず、相続時に相続税として精算する。

2026年3月8日