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ファイナンシャル・プランニング技能士 3級 (学科)

「ファイナンシャル・プランニング技能士 3級 (学科)」の記事一覧

医療費控除の対象となる金額は、その年中に支払った医療費の総額から保険金等で補填される金額を引き、さらに何を引いた額か（総所得金額等が200万円以上の場合）。

総所得金額等が200万円以上の場合、足切り額として10万円を差し引く。

2026年4月9日

退職所得の金額を算出する計算式として、正しいものはどれか。

退職所得は、（収入金額 - 退職所得控除額）× 1/2 で計算される。

2026年4月9日

所得税において、その所得が生じた原因を問わず、非課税所得とされるものはどれか。

雇用保険の失業等給付や遺族年金・障害年金などは、社会政策的配慮から非課税所得とされる。

2026年4月9日

所得税の計算において、給与所得の金額はどのように算出されるか。

給与所得は、給与収入金額から給与所得控除額を差し引いて求める。

2026年4月9日

顧客が円貨を外貨に交換して外貨預金に預け入れる際に適用される為替レートはどれか。

円を外貨に換える（銀行が外貨を売る）レートはTTS（Telegraphic Transfer Selling rate）である。

2026年4月9日

異なる2資産からなるポートフォリオにおいて、分散投資によるリスク低減効果が最大となる相関係数はどれか。

相関係数が-1（逆の動きをする）のとき、リスク低減効果は最大となる。

2026年4月9日

オプション取引において、特定の商品を将来の一定期日に、あらかじめ決められた価格で「売る権利」を何というか。

売る権利はプット・オプション、買う権利はコール・オプションである。

2026年4月9日

NISA（少額投資非課税制度）の「つみたて投資枠」の年間非課税投資枠はいくらか。

2024年からの新NISAにおけるつみたて投資枠の年間上限は120万円である。

2026年4月9日

証券取引所に上場されており、株式のようにリアルタイムで取引可能な投資信託を何というか。

証券取引所に上場している投資信託はETF（Exchange Traded Fund）である。

2026年4月9日

日本投資者保護基金が補償の対象とする顧客資産は、一顧客当たりいくらを上限とするか。

証券会社が破綻した際の日本投資者保護基金による補償上限は1,000万円である。

2026年4月9日