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ファイナンシャル・プランニング技能士 3級 (学科)

「ファイナンシャル・プランニング技能士 3級 (学科)」の記事一覧

給与所得の源泉徴収票に関する記述として、正しいものはどれか。

源泉徴収票は、年末調整の有無や退職の有無にかかわらず、給与受給者に交付する義務がある。

2026年4月9日

投資信託の運用実績を評価する指標で、超過収益率を標準偏差（リスク）で割って求められ、数値が大きいほど運用効率が良いとされるものはどれか。

リスクに対するリターンの効率性を示す指標はシャープ・レシオである。

2026年4月9日

高額療養費制度において、直近12ヶ月間に3回以上高額療養費の支給を受けた場合、4回目から自己負担限度額が引き下げられる仕組みを何というか。

頻回に利用する場合の負担軽減措置を多数回該当という。

2026年4月9日

生命保険契約の申し込みを撤回できる「クーリング・オフ制度」において、書面による撤回ができる期間は、契約の申し込み日またはクーリング・オフの説明書面を受領した日のいずれか遅い日から何日以内か。

生命保険のクーリング・オフ期間は8日以内である。

2026年4月9日

成年後見制度において、本人の判断能力が不十分になる前に、あらかじめ自らが選んだ代理人と公正証書で契約を結んでおく制度を何というか。

将来に備えて契約で後見人を決めておく制度を任意後見制度という。

2026年4月9日

納税者が死亡した場合、相続人は相続の開始があったことを知った日の翌日から何ヶ月以内に準確定申告を行わなければならないか。

準確定申告の期限は4ヶ月以内である。

2026年4月9日

不動産登記に関する記述として、正しいものはどれか。

第三者に権利を主張するための対抗要件として登記が必要である。なお、登記に公信力はない。

2026年4月9日

銀行等の金融機関が破綻した場合、預金保険制度による保護の対象とならない預金はどれか。

外貨預金や譲渡性預金などは預金保険制度の保護対象外である。

2026年4月9日

遺族基礎年金を受給できる遺族は、被保険者によって生計を維持されていた「子のある配偶者」または「子」であるが、ここでの「子」の年齢要件は原則としてどうなっているか。

遺族基礎年金の対象となる子は、原則として18歳到達年度の末日（高校卒業相当）までである。

2026年4月9日

法人が役員・従業員を被保険者として養老保険に加入し、死亡保険金受取人を遺族、満期保険金受取人を法人とする契約形態（ハーフタックスプラン）の場合、支払保険料の経理処理はどうなるか。

福利厚生目的の養老保険（ハーフタックスプラン）では、保険料の2分の1を損金算入できる。

2026年4月9日