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Lv026

「Lv026」の記事一覧

金融商品の販売等に関する法律（金融サービス提供法）における「重要事項」の説明について、顧客が「説明を不要」と言った場合の業者の義務はどうなるか。

消費者の保護を目的とする法律であるため、顧客の拒絶にかかわらず業者は重要事項の説明義務を負う。

2026年3月8日

iDeCoの「小規模企業共済等掛金控除」を年末調整で受ける際、加入者が会社に提出すべき書類はどれか。

国民年金基金連合会から届くハガキ形式の「払込証明書」を年末調整等の書類に添付する必要がある。

2026年3月8日

「実質経済成長率」を算出するために必要な情報の組み合わせとして、正しいものはどれか。

実質成長率は、名目の成長率から物価の上昇・下落分を除外することで算出される。

2026年3月8日

介護保険の「第1号被保険者」が支払う保険料の決定方法について正しいものはどれか。

第1号被保険者（65歳以上）の保険料は、自治体ごとに定める基準額を元に本人の所得に応じて計算される。

2026年3月8日

投資信託の基準価額を算出する際、純資産総額から差し引かれる「信託報酬」はどのタイミングで計上されるか。

信託報酬は年率を日割り計算した額が、毎日ファンドの信託財産から自動的に差し引かれている。

2026年3月8日

老齢基礎年金の「追納」において、免除を受けた期間から何年を経過した分を納付する際に、当時の保険料に加算金がつくか。

免除等の承認を受けた期間の保険料は10年以内なら追納できるが、3年度目以降分には当時の価格に加算金が上…

2026年3月8日

キャッシュバランスプランにおいて、加入者が退職時に選択できる「指標連動年金」の再評価率として採用されることが多いのはどれか。

キャッシュバランスプランは市場金利（10年物国債利回り等）に基づき再評価率を設定するのが一般的である。

2026年3月8日

ポートフォリオ理論における「システマティック・リスク」の説明として、最も適切なものはどれか。

システマティック・リスク（体系的リスク）は市場全体に起因するため、銘柄数を増やしても減らすことがで…

2026年3月8日

NISAの「非課税保有期間」について、2024年以降の新しい制度における扱いはどれか。

2024年からの新NISAでは、非課税保有期間が無期限となり、長期的な資産形成がより容易になった。

2026年3月8日

企業型DCにおいて、事業主掛金と加入者掛金（マッチング）の合計が月額55000円を超えてしまった場合、どのような是正が必要か。

DCの掛金上限は事業主と加入者の合計で管理されるため、限度額を超える場合は加入者掛金側で調整を行う。

2026年3月8日