ベンダーへの過払い金を意図的に発生させ、その返還分を自分の口座に振り込ませる不正はどれか。

2026年4月20日

正当な支払いを過剰に行い、その「戻し」を横領する手法である。

コンプライアンス・プログラムの有効性を評価する際、最も信頼性が高い評価者は誰か。

マネーロンダリング対策（AML）において、金融機関が顧客の身元を確認し、リスクを評価する義務を何と呼ぶか。