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DCプランナー (企業年金) 1級

「DCプランナー (企業年金) 1級」の記事一覧

老齢基礎年金の「追納」において、免除を受けた期間から何年を経過した分を納付する際に、当時の保険料に加算金がつくか。

免除等の承認を受けた期間の保険料は10年以内なら追納できるが、3年度目以降分には当時の価格に加算金が上…

2026年3月8日

キャッシュバランスプランにおいて、加入者が退職時に選択できる「指標連動年金」の再評価率として採用されることが多いのはどれか。

キャッシュバランスプランは市場金利（10年物国債利回り等）に基づき再評価率を設定するのが一般的である。

2026年3月8日

ポートフォリオ理論における「システマティック・リスク」の説明として、最も適切なものはどれか。

システマティック・リスク（体系的リスク）は市場全体に起因するため、銘柄数を増やしても減らすことがで…

2026年3月8日

NISAの「非課税保有期間」について、2024年以降の新しい制度における扱いはどれか。

2024年からの新NISAでは、非課税保有期間が無期限となり、長期的な資産形成がより容易になった。

2026年3月8日

企業型DCにおいて、事業主掛金と加入者掛金（マッチング）の合計が月額55000円を超えてしまった場合、どのような是正が必要か。

DCの掛金上限は事業主と加入者の合計で管理されるため、限度額を超える場合は加入者掛金側で調整を行う。

2026年3月8日

「景気動向指数（DI）」において、景気の転換点を示す数値の基準（景気が拡大しているか後退しているかの境界）はいくつか。

DI（ディフュージョン・インデックス）は、50%を上回れば景気拡大、下回れば景気後退の局面にあると判断さ…

2026年3月8日

金融サービスの提供に関する法律において、業者が「断定的判断の提供」を行ったことにより顧客が被った損害の賠償額を推定する規定はどれか。

重要事項の説明義務違反等により元本割れが生じた場合、その元本欠損額が損害額と推定される。

2026年3月8日

外貨建て債券の投資利回りを算出する際、為替ヘッジコスト（円ヘッジ）の主要な決定要因となるのは何か。

為替ヘッジコストは、原則としてヘッジ対象通貨と円の短期金利の差によって決まる。

2026年3月8日

iDeCoの加入者が、年金の受取開始年齢（60歳等）に達した後も、掛金の拠出を継続することは可能か。

iDeCoは2022年の改正により、受給を開始していなければ、第2号被保険者等である限り65歳未満まで拠出が可…

2026年3月8日

DB制度の財政決算において、給付債務（PBO）の評価に用いる「予定死亡率」が実際の死亡率より高かった場合に発生する損益を何というか。

予定よりも死亡者が多かった場合、年金の支払負担が減少するため、財政上は「死差益」が発生することにな…

2026年3月8日