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DCプランナー (企業年金) 1級

「DCプランナー (企業年金) 1級」の記事一覧

日本の公的年金財政における「積立金」の役割として、将来の給付費に占める割合の目標として設定されているのはおよそどれくらいか。

公的年金は賦課方式を基本としており、積立金は給付費の約1割程度を補う調整弁としての役割を担っている。

2026年3月8日

DB制度において、加入者が退職後に受け取る「年金受給権」を他のDB制度へ移換する場合、その移換資産の名称として適切なものはどれか。

DB間のポータビリティにおいて移換されるのは、将来の給付に必要な積立金の算定基礎となる責任準備金相当…

2026年3月8日

個人型DC（iDeCo）の老齢給付金を一時金として受け取る際、退職所得控除額が受取額を上回る場合、その差額はどう扱われるか。

退職所得控除は退職所得の計算内でのみ有効であり、余った控除額を他の一時所得や翌年へ回すことはできな…

2026年3月8日

企業型DCにおいて、規約に定めることで加入者が事業主掛金を「拠出しない」ことを選択できるようにする設計を何と呼ぶか。

選択制DCは、給与の一部を掛金として拠出するか現金で受け取るかを加入者が自ら選択できる仕組みである。

2026年3月8日

債券の価格変動特性において、金利が低下した際の価格上昇幅が、金利が上昇した際の価格下落幅よりも大きくなる性質を何というか。

コンベキシティが正（ポジティブ）の場合、金利低下時の価格上昇は金利上昇時の価格下落を上回る。

2026年3月8日

「インフレ・ターゲット」政策において、日本銀行が目標としている消費者物価指数の前年比上昇率は何%か。

日本銀行は2013年より、物価安定の目標として消費者物価指数の前年比上昇率2%を掲げている。

2026年3月8日

確定拠出年金制度において、加入者が不利益を被った場合に申し立てを行う「苦情・紛争解決」の窓口として設置されているのはどれか。

DC制度に関連する苦情は、まず運営管理機関が受け付け、解決しない場合は中立的なADR等が対応する。

2026年3月8日

企業型DCにおいて、従業員が投資教育を拒否し続けた場合、事業主はどのような対応をとるべきか。

投資教育は事業主の努力義務（および実施義務）であり、本人の意思に関わらず機会の提供を継続する必要が…

2026年3月8日

健康保険の被保険者が育児休業期間中の場合、標準報酬月額の免除期間における「将来の年金額」への影響はどうなるか。

育児休業中の保険料免除期間は、将来の年金計算において、免除直前の標準報酬で保険料を納めたものとして…

2026年3月8日

ベンチマークが10%上昇し、ファンドが12%上昇した場合の「アルファ（α）」の値はCAPM理論上どう解釈されるか。

アルファは、市場全体の動き（ベータ）では説明できない、ファンドマネージャーの手腕等による超過収益で…

2026年3月8日