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DCプランナー (企業年金) 1級

「DCプランナー (企業年金) 1級」の記事一覧

老齢厚生年金の「加給年金額」が加算されている受給者が、厚生年金保険の被保険者（3/4未満短時間労働者を除く）となった場合の加給年金の扱いはどれか。

加給年金は老齢厚生年金本体に付随するものであるため、本体が全額支給停止となれば加給年金も支給されな…

2026年3月8日

DB制度において、加入者が退職後に受け取る年金原資を「他制度（DC等）」に移換する際、移換額の算定基準となるのはどれか。

他制度へのポータビリティを適用する場合、将来の給付を現時点の価値に引き直した脱退一時金相当額が移換…

2026年3月8日

債券ポートフォリオの運用において、将来の金利上昇を見込んでデュレーションを短くする操作を何というか。

金利上昇による価格下落リスクを抑えるため、金利感応度であるデュレーションを短縮する手法である。

2026年3月8日

iDeCoの給付金を「年金と一時金の併用」で受け取る際、退職所得控除額の計算において「重複期間」はどう扱われるか。

一時金として受け取る部分については、その支払基礎となった加入期間に応じた退職所得控除が適用される。

2026年3月8日

企業型DCにおいて「自動加入（オート・エンロールメント）」を導入する場合、加入を希望しない従業員がとるべき手続きはどれか。

自動加入制度では、対象者が明示的に加入を拒否しない限り、自動的に加入者として登録される。

2026年3月8日

「デフレスパイラル」が発生するメカニズムとして、最も適切な流れはどれか。

デフレスパイラルは、物価の下落が景気悪化を招き、さらに物価が下がる悪循環のことを指す。

2026年3月8日

確定拠出年金法において、事業主が行う「投資教育」の実施時期として義務付けられているのはいつか。

事業主は加入者が適切な運用を行えるよう、導入時だけでなく継続的に情報提供や教育を行う努力が求められ…

2026年3月8日

株式の評価指標である「ROE（自己資本利益率）」を高めるための要因として正しいものはどれか。

ROEは「純利益÷自己資本」であるため、利益を増やすか、自社株買い等で自己資本を減らすと上昇する。

2026年3月8日

企業型DCにおいて、運用商品のラインアップに「元本確保型商品」を含めることは義務付けられているか。

確定拠出年金制度では、保守的な運用を望む加入者のために必ず1つ以上の元本確保型商品を提示しなければな…

2026年3月8日

公的年金の受給者が、日本年金機構等に提出する「現況届」の提出時期はいつか。

マイナンバーが登録されている受給者は、住民票情報の確認により原則として現況届の提出が省略される。

2026年3月8日