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DCプランナー (企業年金) 1級

「DCプランナー (企業年金) 1級」の記事一覧

確定拠出年金において、運用指図を行う権利（受取方法の選択を含む）を持つのは原則として誰か。

確定拠出年金は「自己責任」の原則に基づき、加入者本人が商品の選択や受取方法の決定を行う。

2026年3月8日

規約型DBから企業型DCへ移行する場合、過去の勤務期間に対する債務（過去勤務債務）の移換はどう扱われるか。

DBからDCへの移行に伴う資産移換は、財政への影響を考慮して最長10年（特例15年）の分割移換が認められて…

2026年3月8日

シャープレシオの計算において、無リスク資産利回りとして一般的に用いられる数値はどれか。

無リスク資産利回りは、理論上リスクゼロで得られる収益として短期の市場金利が指標とされる。

2026年3月8日

確定拠出年金を年金形式で受け取る際の「雑所得」の計算において、他の所得と合算して税率が決まる課税方式はどれか。

公的年金等控除後の雑所得は、他の給与所得等と合算して累進税率を適用する総合課税の対象となる。

2026年3月8日

金融商品の販売に際し、顧客に対して「必ず値上がりします」と告げて勧誘する行為は、どの法律で禁止されているか。

金融商品取引法では、不確実な事項について断定的な判断を提供して勧誘することを厳格に禁じている。

2026年3月8日

企業型DCの加入者が掛金を拠出する際、給与の一部を拠出金とするか給与として受け取るかを選択できる制度を何と呼ぶか。

選択制DCは、従業員が自身のライフプランに合わせて掛金拠出の有無や金額を選択できる設計である。

2026年3月8日

日本の国際収支において、貿易収支、サービス収支、第一次所得収支、第二次所得収支の合計を何と呼ぶか。

経常収支は、一国と海外との間の実物取引（モノ・サービス・所得）の純計を示す。

2026年3月8日

「行動ファイナンス」において、自分が所有しているものの価値を高く見積もってしまう心理的傾向を何というか。

保有効果とは、一度手にしたものに愛着を感じ、手放す際の心理的苦痛から価値を高く評価するバイアスであ…

2026年3月8日

企業型DCからiDeCoへの資産移換時、移換完了までの期間中の運用はどうなるか。

制度間の資産移換時は、一度すべての商品を売却し現金化した状態で送金されるため、その間は運用されない。

2026年3月8日

育児休業期間中の社会保険料（健康保険・厚生年金）の免除について正しいものはどれか。

育児休業期間中は、届出により事業主と本人の両方の保険料が免除され、その期間も年金額に反映される。

2026年3月8日