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DCプランナー (企業年金) 1級

「DCプランナー (企業年金) 1級」の記事一覧

厚生年金の「経過的加算」を計算する際、基礎となるのはどの期間の厚生年金加入期間か。

経過的加算は、老齢基礎年金の計算に含まれない20歳前や60歳以降の厚生年金加入期間を年金額に反映させる…

2026年3月8日

DB制度の終了（解散）時に、積立不足が発生しており事業主が補填できない場合、給付はどうなるか。

DBが解散し資産が不足している場合は、確定拠出年金と異なり受給権が削減されるリスクがある。

2026年3月8日

2024年以降の新NISAにおいて、つみたて投資枠と成長投資枠を合わせた生涯投資枠（非課税限度額）の上限はいくらか。

新NISAの生涯投資枠は一人あたり1800万円（うち成長投資枠は1200万円まで）となっている。

2026年3月8日

マルチアセット・ポートフォリオにおいて、株式と債券の相関が上昇した場合の分散効果はどう変化するか。

資産間の相関が高まると同じ方向に動く確率が上がるため、分散投資によるリスク軽減効果は弱まる。

2026年3月8日

確定拠出年金制度において、加入者が自ら運用商品を選択することに関し、事業主が特定の投資商品を推奨することは許されるか。

事業主や運営管理機関は、中立性を保つ必要があり、特定の商品の購入を強要または推奨してはならない。

2026年3月8日

DCの老齢給付金の受給を75歳まで遅らせた場合、運用を継続する期間中の資産にかかる税制上の扱いはどうなるか。

受給を開始するまでの間（最長75歳まで）、運用益に対する非課税メリットは継続して享受できる。

2026年3月8日

米国の雇用統計において、市場が最も注目する「非農業部門雇用者数」はどの機関が発表するか。

米国の雇用統計は、労働省（Bureau of Labor Statistics）が毎月第一金曜日に発表する重要な経済指標であ…

2026年3月8日

iDeCoの運用商品を「元本確保型」のみで行う加入者に対し、投資教育を通じて伝えるべき最も重要なリスクはどれか。

元本確保型は円建ての金額は守られるが、物価上昇時に実質的な価値が目減りするインフレリスクがある。

2026年3月8日

バリュー投資の代表的な指標として、株価を1株当たり純資産で割った数値はどれか。

PBR（株価純資産倍率）は、株価が解散価値である純資産の何倍かを示し、低いほど割安とされる。

2026年3月8日

労働者災害補償保険（労災保険）の保険料を負担するのは誰か。

労災保険の保険料は、その性質上、全額を事業主が負担することになっている。

2026年3月8日