ポートフォリオの「リバランス」とはどのような行為か。

2026年4月8日

市場変動により変化した資産配分（アセットアロケーション）を、当初の計画通りの比率に修正することをリバランスという。

直系尊属から20歳以上の者（2022年4月以降は18歳以上）への贈与に適用される「特例税率」は、課税価格がいくら超から一般税率と差が出るか。

死亡保険金を年金形式で受け取る場合、相続税の課税対象となる部分はどこか。