地域リスクにおいて「タックス・ヘイブン（租税回避地）」が注意される理由はどれか。

2026年5月25日

情報の透明性が低く、犯罪収益の隠匿に利用されやすい環境があるためリスクが高いとされる。

顧客の本人確認書類の有効期限が切れていた場合の対応として正しいものはどれか。

「スマーフィング（Smurfing）」とはどのような手法か。