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公認不正検査士 (CFE) 資格試験

「公認不正検査士 (CFE) 資格試験」の記事一覧

証拠法において、通常の業務過程で作成され、継続的に記録されている文書が認められる例外はどれか。

信頼性が高いとされる通常の業務記録は、伝聞証拠であっても証拠として認められやすい。

2026年4月20日

不正リスク・アセスメントを効果的に行うために、各部門から誰を参加させるべきか。

日常業務の「機会」や「脆弱性」を最もよく理解しているのは現場の責任者や担当者である。

2026年4月20日

インタビューにおいて、対象者が質問の意味を理解しているか、または協力的な姿勢かを確認する導入段階を何と呼ぶか。

平常時の反応を確認し、後の質問時の変化を測定するための基準を設けるプロセスである。

2026年4月20日

公務員が、その職務権限を背景に相手を脅して金品を要求する行為はどれか。

立場を利用して相手に恐怖や圧力を与え、強制的に利益を得る行為である。

2026年4月20日

シェル・カンパニー（架空会社）を見分けるための「レッドフラッグ」はどれか。

物理的な拠点を持たない架空会社は、私書箱や転送サービスを住所に使うことが多い。

2026年4月20日

デジタル証拠の収集において、最初に保全すべきデータの種類はどれか。

電源を切ると消失する揮発性の高いデータから順に確保するのがフォレンジックの鉄則である。

2026年4月20日

「オフブック・スキミング」が発生している店舗で、最も有効な発見方法はどれか。

帳簿に記録されない行為は、物理的な観察や映像記録によってのみ捉えることができる。

2026年4月20日

ITシステムにおいて、プログラミング開発者とシステム運用担当者を分ける目的はどれか。

開発者が自分で作った不正プログラムを自分で実行できないように制御する。

2026年4月20日

不正調査における「監視（Surveillance）」活動において、法的に最も慎重に扱うべき場所はどれか。

プライバシーの合理的期待がある場所での無断監視は、法的証拠として認められないリスクがある。

2026年4月20日

給与名簿上の「ゴースト従業員」が、実は退職者である場合に発生しやすい状況はどれか。

退職者の名前を名簿に残し、振込先を不正実行者の口座に変える手口が典型的である。

2026年4月20日