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金融コンプライアンス・オフィサー 1級

「金融コンプライアンス・オフィサー 1級」の記事一覧

内部監査の「指摘事項（アブザベーション）」を構成する4要素（状態、基準、原因、影響）のうち「基準」とは。

指摘を行うためには、その行為がどのルール（基準）に違反しているかを明確にする必要がある。

2026年5月25日

「適合性の原則」における「知識・経験」の確認において、デリバティブ取引の経験がない顧客への対応は。

未経験の商品については、顧客の理解度を厳格に確認し、不適当な勧誘にならないよう厳しく制限する。

2026年5月25日

「銀行の健全性」を評価する指標のうち、貸出金の回収可能性に基づき資産を分類することを何と呼ぶか。

銀行が自ら保有する債権の質を評価し、破綻懸念先や回収不能先などに分類して引当金を計上する。

2026年5月25日

「コンプライアンス・オフィサー」が倫理的ジレンマに直面した際の行動規範として最も重要なのは。

形式的な法遵守を超えて、誠実（Integrity）な組織文化の守護者として行動することが求められる。

2026年5月25日

「顧客利益の保護」の観点から、複数の金融商品を紹介する際に遵守すべき「比較説明」のルールはどれか。

特定の商品の有利な点だけを強調せず、顧客が比較・検討するために必要な情報を適正に提供する。

2026年5月25日

「会社法」上の大会社において、会計監査人の設置が義務付けられる基準はどれか。

一定の規模（資本金5億または負債200億）を超える会社は、計算書類の信頼性確保のため外部監査が必須。

2026年5月25日

「オプトアウト」による第三者提供が認められるための条件として、適切なものはどれか。

本人が拒否できる機会を事前に確保している場合に限り、例外的に同意なしの提供が認められる（機微情報は…

2026年5月25日

「反社会的勢力との取引解消」において、債権回収が困難になる恐れがある場合の判断基準はどれか。

反社との関係遮断は経営の最優先課題であり、目先の損失よりも関係断絶という社会的責任を優先する。

2026年5月25日

「インサイダー取引規制」において、重要事実を知った後でも、売買が許される「適用除外」のケースはどれか。

恣意的な判断が入る余地のない、法令遵守や以前からの確定した契約に基づく取引は除外される。

2026年5月25日

「継続的顧客管理」において、顧客の「職業」や「事業内容」に変更があった場合に再確認を行うべき理由は何か。

属性の変化により、当初の評価よりも高いリスクが認められる場合、管理レベルを調整する必要がある。

2026年5月25日