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銀行業務検定デリバティブ 2級

「銀行業務検定デリバティブ 2級」の記事一覧

「繰延ヘッジ会計」において、ヘッジ対象の損失がPLに計上されるタイミングは。

対象の収益・費用が計上される期まで、ヘッジ手段の損益を純資産に繰り延べて待機させる。

2026年5月26日

「レンジ・アクリュアル・ノート」において、クーポンが支払われる条件はどれか。

参照金利が事前に設定されたレンジ（範囲）内にある日数に応じて利息が計算される。

2026年5月26日

ボラティリティの低下を予想し、かつ相場の変動が小さいと見る時に行う「売り」戦略は。

コールとプットの同価格売りは、価格変動が小さく時間価値が減少するほど利益が出る。

2026年5月26日

オプションをロングしている時、原資産価格が上昇するとコールのデルタはどう変化するか。

コール・オプションのデルタは正のガンマを持つため、原資産の上昇に伴い増加する。

2026年5月26日

「バックテスト」の主な目的はどれか。

過去の実績データを用いて、算出されたVaRの範囲内に実際の損失が収まっているかを検証する。

2026年5月26日

先物価格が「理論価格」から乖離したとき、利益を得るために行われる取引はどれか。

割高な方を売り、割安な方を買うことで、理論値に戻る過程で無リスク収益を狙う。

2026年5月26日

バリアオプションの一種で、価格が一度もバリアに触れなければ権利が有効なものは。

ノックアウト・オプションは、特定の価格（バリア）に達すると権利が消滅する。

2026年5月26日

金利スワップの評価（NPV計算）において、浮動金利脚のキャッシュフローを算出するレートは。

将来の特定の利払期における変動金利の予測値として、フォワード・レートを用いる。

2026年5月26日

ボラティリティの「歪み」を考慮した上で算出される、現実の市場価格に基づくボラティリティは。

ブラック・ショールズ式などのモデルから逆算される、市場価格に織り込まれた予想変動率のこと。

2026年5月26日

デリバティブ取引の契約において、取引の中途解約に関する条項を何というか。

特定の事由（格下げや倒産）が発生した際に、契約を強制的に終了・清算させる条項。

2026年5月26日